A continuación se indica la manera de parametrizar y manejar este impuesto

Funcionalidad

2.1 Parámetros 

En la definición del documento Egreso (G), se incluyo un nuevo ¨Causa Gravamen a los movimientos financieros¨, el cual por defecto se encuentra sin seleccionar.

Al efectuar la marca de ‘Causa Gravamen a los Movimientos Financieros’, el sistema habilita los siguientes campos:

-      Cuenta GMF : Corresponde a la cuenta contable a la cual se va a contabilizar.

-      Tarifa X Mil: Corresponde a la tarifa del Gravamen de Movimientos Financieros

3.2 Elaboración comprobante de egreso

Cuando en la definición del documento G se tenga marcada la opción denominada `Causa Gravamen a los movimientos financieros´ el sistema realiza el siguiente proceso:

Donde,

Valor de la Cuenta de Bancos: Corresponde al acumulado de la cuenta de Bancos, (contrapartida en todas  las transacciones de los documentos G)

Tarifa por Mil=  Corresponde a la tarifa definida en el campo Tarifa

b.   Al efectuar este proceso el programa causará una secuencia adicional a las que ya el sistema contabiliza normalmente, en donde el valor calculado en el punto anterior, lo causará con naturaleza debito a la cuenta asociada al campo cuenta GMF en la definición del documento G contra la cuenta de bancos asociada en la misma definición del documento G con naturaleza crédito.

c.   Ejemplo

 Se realiza el pago a proveedor donde se causan las siguientes cuentas

Se gira el egreso G-001 la cual tiene marca de causar gravamen movimientos financieros en la cuenta 53050501, y tarifa por mil 4, en donde el sistema realiza la siguiente causación

Definicion Documento

Elaboracion Egreso

Al verificar la contabilización, observamos que el programa adicional a la cuenta de contrapartida del Banco, actualizo dos secuencias una debitando la cuenta definida en los parámetros del comprobante de egreso en el campo de ‘Cuenta GMF’ y otra acreditando el valor a la misma cuenta.